Capital final
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Capital final net
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Après fiscalité de sortie
Total versé
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Capital initial + versements
Gains bruts
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Avant fiscalité
Tableau de capitalisation
Versements cumulés vs. gains cumulés
Fiscalité de sortie
Formules utilisées
- Capital final : FV = C₀·(1+i)ⁿ + V·[(1+i)ⁿ−1]/i, avec i le taux mensuel net de frais de gestion et n le nombre de mois. Versements supposés en fin de mois.
- Versement (pour atteindre un capital cible) : V = [FV − C₀·(1+i)ⁿ]·i / [(1+i)ⁿ−1].
- Durée : x = (FV·i+V)/(C₀·i+V), n = ln(x)/ln(1+i).
- Taux : pas de formule fermée — résolu par dichotomie.
- Frais de gestion : soustraits directement du taux brut (i_net_annuel ≈ taux brut − frais de gestion). C'est une approximation simple, légèrement optimiste par rapport à la méthode multiplicative (1+brut)/(1+frais)−1, mais l'écart est marginal aux niveaux de frais courants (<1%/an).
- Fiscalité : appliquée uniquement sur les gains (capital final brut − total versé), jamais sur le capital versé lui-même. Assurance-vie >8 ans : abattement annuel forfaitaire puis 24,7% (7,5% IR + 17,2% PS) sur le solde — régime des versements <150 000€ post-2017, sans tenir compte des contrats mixtes anciens/nouveaux ni du prélèvement forfaitaire libératoire optionnel avant 2017.
Limites connues
- Taux de rendement supposé constant sur toute la durée — aucune simulation de volatilité, aucun scénario de marché (ce n'est pas un outil de projection boursière).
- Pas de retraits partiels en cours de vie du contrat, pas d'arbitrages.
- Le régime PEA >5 ans suppose qu'aucun retrait n'a eu lieu avant 5 ans (ce qui clôturerait le plan).
- Le régime « Barème IR » applique ta TMI actuelle aux gains, sans tenir compte d'un changement de tranche marginale dû à l'ajout de ce revenu.